有孩子在家是一件開心的事，但是要除了一件事以外。他們不停地問你是從事什么工作的。如果你告訴他們你是一名藥物經(jīng)銷商是不太合適的。經(jīng)過找尋一份正式工作的痛苦后（一想到要繳稅就會把你逼瘋），你打算替你以前的一位客戶工作，他擁有一家醫(yī)藥公司。

你仍然每年掙10萬美元直到60歲。但是高興歸高興，你現(xiàn)在開始繳納聯(lián)邦所得稅、聯(lián)邦薪金稅和州所得稅。在對政府表示憤慨之后，你突然意識到兩件好事：第一，你將會有資格領(lǐng)取養(yǎng)老保險退休金；第二，你可以將你的儲蓄拿去投資了，因為你不再需要向聯(lián)邦政府工作人員隱藏你的儲蓄了。我們假設(shè)你的投資回報率肯定會比通貨膨脹高3%，同時你決定在65歲時開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。

你接受正式工作及選擇繳納稅收時有沒有犯什么經(jīng)濟學錯誤呢？事實上，你沒有犯什么錯誤。走向合法化對于最大化你的消費能力來說是正確的行動。你的生活水平實際上從33 006美元變?yōu)?5 362美元，提高了7%。事實上，這一年你繳納了超過26 000美元的稅收，但只要你能活得足夠長的話，你最終會在65~90歲間每年領(lǐng)取超過21 000美元的養(yǎng)老金。同時，賺得3%的真實回報率（高于通貨膨脹）將帶給你經(jīng)濟學家稱做的“復利奇跡”。

你驚喜地發(fā)現(xiàn)誠實實際上是最好的策略。你認定循規(guī)蹈矩的生活是你的唯一出路。你馬上加入了角鹿社、獅子會、扶輪社、共濟會、基瓦尼俱樂部和圣殿（是的，他們?nèi)匀淮嬖冢m然隱藏起來了），同時開始發(fā)表題為《請相信我——犯罪真的不會有好結(jié)果》的免費演講。聽眾太喜愛你了，他們每晚都起立為你鼓掌歡呼。然后你做了你發(fā)誓從來不會做的事情：你變成了一名共和黨人。（我們隨后會讓你變成民主黨人。）

最大化你的生活水平

正當你感覺生活不能變得更好的時候，它變好了。你在青年共和黨人俱樂部遇見了歐文? 費雪，并深深地墜入愛河。歐文是你的精確翻版，她有兩個孩子，年齡與你的孩子一樣，年收入10萬美元，打算在60歲退休，同時也有一段人生故事，但我們不詳細說明了。更好的是，她是一名經(jīng)濟學家，知道怎樣從各方面提高生活水平。

在你們第二次約會時，歐文提出要結(jié)婚。她單膝跪地，眼泛淚光地看著你，并遞給你一個小珠寶盒，問道：“你愿意娶我嗎？”你非常震驚，打開盒子發(fā)現(xiàn)里面有一個漂亮的鑲鉆閃存記憶棒。

歐文解釋道：“這里面包含了我的一些研究。它告訴我們，如果我們結(jié)婚并搬到懷俄明州以避免州所得稅，然后每年繳納我們收入的6%到常規(guī)個人退休賬戶，從65歲開始每年領(lǐng)取年金，等到70歲時開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，這樣的話我們每個人的生活水平會提高多少?！?/p>

“親愛的，”你說，“你知道我相信你的分析，無論如何，今晚我會仔細檢查這些數(shù)字的。請告訴我，我們能夠做到嗎？”

“我們能夠做到嗎？”歐文大喊道，“我們每個人的生活水平將會從35 362美元上升到46 865美元！”

“上帝??！”你尖叫，“那幾乎增長了1/3。如果我自己一個人，要達到那種生活水平，我必須再工作10年，直到70歲。我當然愿意娶你！”

經(jīng)濟魔法

這么明顯的生活水平提高是怎么來的呢？部分是因為共同生活所節(jié)省的成本（兩個人一起生活比一個人更便宜）；部分是因為不用繳納州所得稅；部分來自向個人退休賬戶繳費的稅收減免；部分來自于退休時年金化個人退休賬戶余額（用個人退休賬戶收益來購買年金）；部分是因為直到70歲時才開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。我們會在第三部分討論這些不同因素的相對重要性，但本章需要重點強調(diào)的是：如果生活方式選擇和財務規(guī)劃正確的話，能夠讓你的生活水平產(chǎn)生很大變化。

要 點

●消費平滑意味著家庭中的每個人都達到一個穩(wěn)定的生活水平。

●當有更多的人需要供養(yǎng)時，消費平滑需要更多的總開支。

●財務規(guī)劃能夠顯著地提升生活水平。

●財務規(guī)劃能夠計算出不同生活方式的成本和收益。

●財務規(guī)劃是一項有趣的活動。