行政事業(yè)單位內(nèi)部控制與內(nèi)部審計研究

第一部分 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制理論
一、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的意義
二、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的概念
三、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的目標
四、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的原則
五、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的方法
六、單位層面內(nèi)部控制
第二部分 預算管理內(nèi)部控制
一、預算管理內(nèi)部控制概述
二、預算管理內(nèi)部控制職責分工
三、預算編制管理內(nèi)部控制
四、預算批復與下達管理內(nèi)部控制
五、預算執(zhí)行與分析管理內(nèi)部控制
六、預算調(diào)整管理內(nèi)部控制
七、決算與績效評價管理內(nèi)部控制
第三部分 收支管理內(nèi)部控制
一、收支管理內(nèi)部控制概述
二、收支管理內(nèi)部控制職責分工
三、財政撥款收入管理內(nèi)部控制
四、非稅收入收繳管理內(nèi)部控制
五、其他收入到賬管理內(nèi)部控制
六、財政票據(jù)管理內(nèi)部控制
七、支出申請管理內(nèi)部控制
八、資金支付管理內(nèi)部控制
九、借款管理流程
十、報銷管理流程
十一、公務(wù)卡管理
十二、支票管理
第四部分 采購管理內(nèi)部控制
一、采購管理內(nèi)部控制概述
二、采購管理內(nèi)部控制職責分工
三、采購計劃編審管理內(nèi)部控制
四、采購執(zhí)行管理內(nèi)部控制
第五部分 合同管理內(nèi)部控制
一、合同管理內(nèi)部控制概述
二、合同管理內(nèi)部控制職責分工
三、合同訂立管理內(nèi)部控制
四、合同履行管理內(nèi)部控制
五、合同歸檔管理內(nèi)部控制
第六部分 基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制
一、基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制概述
二、基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制職責分工
三、基本建設(shè)項目立項管理內(nèi)部控制
四、基本建設(shè)項目設(shè)計與概預算管理內(nèi)部控制
五、基本建設(shè)項目招投標管理內(nèi)部控制
六、基本建設(shè)項目實施管理內(nèi)部控制
七、基本建設(shè)項目資金管理內(nèi)部控制
八、基本建設(shè)項目竣工驗收管理內(nèi)部控制
第七部分 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
一、資產(chǎn)管理內(nèi)部控制概述
二、資產(chǎn)管理內(nèi)部控制職責分工
三、貨幣資金管理內(nèi)部控制
四、實物資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
五、無形資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
六、軟件資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
七、資產(chǎn)報告管理內(nèi)部控制
第八部分 內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制
一、內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制概述
二、內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制職責分工
三、內(nèi)部控制審計管理內(nèi)部控制
四、經(jīng)濟責任審計管理內(nèi)部控制
五、工程項目審計管理內(nèi)部控制
六、科技項目審計管理內(nèi)部控制
七、委托社會中介審計管理內(nèi)部控制
八、經(jīng)濟合同變更審計管理內(nèi)部控制
第九部分 領(lǐng)導經(jīng)濟責任內(nèi)部審計的理論分析
一、新時代內(nèi)部經(jīng)濟責任審計的理論內(nèi)涵
二、新時代內(nèi)部經(jīng)濟責任審計的實施路徑
三、新時代內(nèi)部經(jīng)濟責任審計實施保障
第十部分 內(nèi)部控制審計組織與實施
一、內(nèi)部控制審計基本概述
二、內(nèi)部控制審計機構(gòu)設(shè)置和職責分工
三、內(nèi)部控制審計的內(nèi)容
四、內(nèi)部控制審計的方法
五、內(nèi)部控制審計結(jié)果的應用
六、內(nèi)部控制風險評估
七、內(nèi)部控制審計通知書
八、內(nèi)部控制審計工作底稿
參考文獻