第一編 稅收政策與管理
第一章 增值稅政策與管理
第一節(jié) 納稅人與扣繳義務人
第二節(jié) 征稅范圍
第三節(jié) 稅率與征收
第四節(jié) 應納稅額
第五節(jié) 稅收優(yōu)惠
第六節(jié) 申報管理
第七節(jié) 增值稅專用發(fā)票管理
第八節(jié) 出口退（免）稅管理
第二章 消費稅政策與管理
第一節(jié) 納稅人、征稅范圍及稅率
第二節(jié) 消費稅征稅環(huán)節(jié)
第三節(jié) 消費稅應納稅額的計算
第四節(jié) 進(出)口應稅消費品的稅收政策及管理
第五節(jié) 消費稅征收管理
第三章 企業(yè)所得稅政策與管理
第一節(jié) 企業(yè)所得稅基本要素
第二節(jié) 應納稅所得額的確認
第三節(jié) 收入與扣除
第四節(jié) 資產的稅務處理
第五節(jié) 虧損彌補的稅務處理
第六節(jié) 應納稅額的計算
第七節(jié) 稅收優(yōu)惠
第八節(jié) 特別納稅調整
第九節(jié) 征稅管理
第四章 個人所得稅政策與管理
第一節(jié) 納稅人與扣繳義務人
第二節(jié) 征稅范圍
第三節(jié) 稅率
第四節(jié) 應納稅額的計算
第五節(jié) 優(yōu)惠政策
第六節(jié) 征收管理
第五章 土地增值稅政策與管理
第一節(jié) 納稅人、征稅范圍和稅率
第二節(jié) 土地增值稅增值額的確定
第三節(jié) 土地增值稅的優(yōu)惠
第四節(jié) 土地增值稅的征收管理
第五節(jié) 土地增值稅清算
第六章 其他稅費政策與管理
第一節(jié) 資源稅政策與管理
第二節(jié) 環(huán)境保護稅政策與管理
第三節(jié) 印花稅政策與管理
第四節(jié) 房產稅政策與管理
第五節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅政策與管理
第六節(jié) 車船稅政策與管理
第七節(jié) 車輛購置稅政策與管理
第八節(jié) 契稅政策與管理
第九節(jié) 耕地占用稅政策與管理
第十節(jié) 煙葉稅政策與管理
第十一節(jié) 城市維護建設稅政策與管理
第十二節(jié) 非稅收入政策與管理
第十三節(jié) 社會保險費政策與管理
第二編 稅收征管操作實務
第七章 稅收征管體制改革與操作規(guī)范
第一節(jié) 稅收征管體制改革
第二節(jié) 稅收征管模式的內涵及演變
第三節(jié) 稅收征管操作規(guī)范
第八章 稅收風險管理
第一節(jié) 稅收風險管理概述
第二節(jié) 稅收風險管理內容
第三節(jié) 稅收風險應對方法(納稅評估)
第四節(jié) 稅收風險指標及模型
第九章 大企業(yè)稅收服務與管理
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務與管理概述
第二節(jié) 千戶集團數據管理
第三節(jié) 大企業(yè)個性化服務
第四節(jié) 大企業(yè)稅收風險管理
第五節(jié) 大企業(yè)稅收經濟分析
第十章 國際稅收
第一節(jié) 稅收管轄權
第二節(jié) 非居民企業(yè)及非居民個人稅收管理
第三節(jié) 反避稅及BEPS行動計劃
第四節(jié) 國際稅收協(xié)定
第五節(jié) 國際稅收情報交換及CRS
第六節(jié) 稅收服務“一帶一路”建設
第十一章 收入規(guī)劃核算
第一節(jié) 收入規(guī)劃
第二節(jié) 稅收分析
第三節(jié) 稅收會計基礎知識
第四節(jié) 稅務統(tǒng)計基礎知識
第五節(jié) 重點稅源監(jiān)控
第三編 考點訓練及分析
考點訓練及分析(一)
考點訓練及分析(二)
考點訓練及分析(三)
考點訓練及分析(四)
考點訓練及分析(五)
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