什么樣的情況必須開展ODI境外投資備案？
日期: 2021-07-17 15:58:12
近年來伴隨著我國經濟的迅速發展，國內企業市場國際性的競爭也在不停的加強，近些年愈來愈多的中資企業到海外搶占市場，對外投資早已是一種趨向。但考慮到我國在資本對外投資這方面有嚴謹的把控，假如要在海外注冊公司并可以直接在海外開展投資，那么第一步必須 做的便是境外投資備案ODI，要是沒有做境外投資備案是不能夠在境外開展一切投資項目活動的。
必須 特別注意的是，境外投資備案（ODI）非常繁雜，假如對有關法律法規了解不充足，不了解審核部門對不同的行業的潛在資格規定，或是不清楚不了解財務盡職調查和前期工作貫徹落實說明的具體規定等等，都會有可能造成審核不通過，從而消耗了大量的時長和成本費用。
一、什么樣的情況必須 開展ODI境外投資備案？
1、創立海外子公司開拓市場并投資
2、境外上市（紅籌/VIE架構搭建）
3、個人/企業稅務統籌
4、跨境電商業務開展
5、離岸投資等
二、境外投資備案（ODI）的標準規定
1.境內公司盡量是創立滿1年以上，因為未滿1年的企業，沒法出示完整的財務審計報告，通常比較難通過審核。
2.財務審計報告一定要是獲利的，資產凈值和凈利潤要超過對外的投資總額。
3.公司的資產負債率最好是少于70%，越低越好。
4.股東的背景，資金的來源一定要是合理合法、真實的。
三、境外投資備案（ODI）需要什么資料？
1、境內投資的主體信息
2、境內投資主體(深圳公司)較近上年的財務報告
3.上一年度審計報告報告;
4.董事會/執行董事決定;
5.項目財務盡職調查報告(包含經濟技術、法律、財務、社區、環境等財務盡職調查結論)
6.前期工作全面落實說明
四、境外投資備案（ODI）具體步驟及時長
第一步，遞交商務部、發改委審批或備案
第二步，外管局備案（銀行放外匯，外管局監管）
第三步，實施ODI，資金合法合規出境
境外投資備案（ODI）申請辦理時長：2-3個月，申請辦理完成后，可得到 商務部《企業境外投資證書》和發改委《境外投資項目備案通知書》
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