辦理37號文登記對于赴海外上市的企業個人股東來說至關重要，特別是有限合伙公司，自然人股東多，更加需要辦理37號文登記。由于目前國內規定自然人無法到境外投資，如果企業要到境外投資上市，那么自然人股東也要隨之參與，那么唯一的合規途徑就是
辦理37號文登記，下面就是一起來了解辦理37號文登記的作用以及材料，不辦理都有哪些后果？
一、辦理37號文登記的作用：
1、解決境外融資和返程投資合規性的問題
返程投資通俗來講，是指中國籍的個人或企業在境外投資之后，又回到中國境內投資了一家外商投資企業。在外匯管理局的規定下，這家外商投資企業會被認定為特殊性質的外商投資企業，即“返程投資企業”。
在這個過程中，外商投資企業在辦理境內外匯登記和銀行賬戶的時候，必須聲明自己是返程投資企業，否則會面臨虛假申報帶來處罰的風險。
對于這種境外架構中有中國自然人的情況，則需要中國自然人完成相應的境外投資的合規手續，即37號文登記，才能順利完成外商投資企業外匯登記中的“返程投資企業”標識。
2、解決境內居民在境外持股合規性的問題
中國人在境外投資或持股有諸多限制的，舉個例子，外匯管理規定，原則上不允許中國自然人在境外投資。在現有的外匯管理體系下，37號文是中國自然人唯一的、合法合規地持有境外公司股份的方法。
3、打通境內居民境外投資資金調回通道
中國境內居民在境外的投資，如果產生資本項下收益，不管是分紅還是交易變現，未來資金調回時如果要將收益拿回境內，進行外匯申報也需要提供已經完成的37號文登記文件。
二、辦理37號文登記所需要的材料：
1、書面申請；
2、境內居民個人境外投資外匯登記表；
3、擬辦理個人境外投資匯登記申請的身份證掃描件；
4、特殊目的公司登記注冊檔及股東或實際控制人證明文件；
5、前述中國自然人在境內持有的內資公司營業執照、章程影本；
6、公司上一年度的資產負債表，利潤表、現金流量表；
7、商業融資計畫書；
8、境內外企業權力機構同意境外投融資的決議書；
9、其他可能要求的補充材料。
37號文登記工作的主要內容為協助申請人準備、整理全套申請材料，并根據銀行經辦人員的反饋修改材料，直到辦理銀行審核通過，在《境內居民個人境外投資外匯登記表》上加蓋銀行業務專用章并在外匯局系統填報相關信息，最終出具《業務登記憑證》。
三、不辦理37號文登記的后果：
1、境內個人投資者未能合規辦理登記，還可能牽涉關聯外商投資企業的外匯合規或受限問題，該等外商投資企業因此面臨罰金處罰，并可能進一步受到向境外匯出利潤或辦理其他外匯業務的限制。
2、實務操作中補登記辦理存在巨大難度，同時仍然可能會導致上述各項的處罰，并且此種不合規情形亦會影響企業未來的融資及后續資本運作。
3、如境內個人投資者未按規定辦理相關外匯登記或存在虛假承諾等行為，除可能影響未來境外資金匯回境內外，外匯管理機關亦有權責令要求改正，給予警告，并可對個人處5萬元以下的罰款。
4、如資金流出或流入結匯等涉及逃匯或非法套匯，處罰金額將進一步提升，相關外匯還需限期調回或予以回兌;構成犯罪的，依法將被追究刑事責任。
通常37號文還是需要搭配紅籌架構，企業法人需要辦理ODI備案，而自然人或者股東需要辦理37號文登記，就能實現境外投資上市了，37號文登記可以一次性多個自然人股東一起辦理，如果不知道如何辦理，可以直接委托舒心企服幫您辦理，舒心企服是一家專門幫助企業實現境外投資上市的公司，能辦理所有需要的證件，具體可以在線咨詢了解。
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