伴隨著中資企業逐漸蓬勃發展,無論是國企或者是民營企業,境外投資都呈加速趨勢,假如需要在境外注冊公司并開展境外投資,那么第一步需要做的便是境外投資備案ODI,要是沒有做境外投資備案是沒辦法在境外開展一切投資項目活動的。
常說的境外投資備案指的是境外投資是指在中國境內創辦的企業(包含有限責任公司、合伙制企業)等投資主體,以投入貨幣或有價證券、實物、知識產權或技術、股份、債權等資產得到 境外企業的股份從而得到 境外企業的經營自主權以及其他相關權益的活動。
也能夠稱作國內企業投資中國港澳臺地區以及其它國家和地區的企業時,不管是新設公司、新建項目或者是收購股份,只要牽涉到直接或間接得到 境外公司的使用權,決策權、經營自主權等,就需要開展境外投資備案。假如企業境外投資牽涉到敏感國家和地區、敏感行業的,需要執行批準管理。
很多企業需要開展境外投資備案是由于,資金正規出境無風險,企業在境外開展上市無正規阻礙,而且企業也會擁有商務及發改系統兩大審批證書,有效期限兩年,可以開展延期,越早得到 審批,越早出資,越早得到 境外投資主動權與優先權。
另一方面,假如企業為開展境外投資備案,未獲得批準文件或備案通知函,私自執行的,會由批準、備案機關勒令投資主體中斷或停止執行該項目并責令更正,對投資主體及相關責任人處以警告;涉嫌犯罪的,依法追究法律責任。企業應該履行批準、備案變動手續。
未備案私自經營者,其項目單位的有關信息歸入項目失常信用記錄,并歸入全國信用信息共享平臺,其境內投資主體將在一定期限內禁止一切境外投資操作。
企業需要開展境外投資備案,初期的準備工作要做好,投資主體開展盡職調查、構建投資架構、開展可行性研究,熟悉公司的業務、運營、債權、資產等情況。才可以開展下一階段的操作,申請人申報材料,得到 發改委、商務委、國資委的審批,最后開展外匯備案辦理。
境外備案投資是企業內保外貸等金融操作的必需條件,也是企業境外上市的重要考察點;是項目開展交易的重要衡量條件。